民政部关于保险对象退出保险有关事宜的通知

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北京市住房资金管理中心


北京市住房资金管理中心关于印发《个人住房担保委托贷款办法》的通知
北京市住房资金管理中心


通知
北京市住房资金管理中心各分中心：
为支持城镇居民购买、建造、维修自用普通住房，规范个人住房委托贷款管理，根据《中华人民共和国担保法》、《国务院办公厅转发〈国务院住房制度改革领导小组关于加强住房公积金管理意见〉的通知》（国办发〔1996〕35号）、《贷款通则》及有关法律、法规、规定，北
京市住房资金管理中心制订了《个人住房担保委托贷款办法》，现印发给你们，请遵照执行。


第一章 总 则
第一条 为推动全市住房制度改革，逐步建立政策性住房信贷体系，支持城镇居民购买（含建造、大修，下同）自住住房，规范个人住房委托贷款管理，维护借贷双方的合法权益，根据《中华人民共和国担保法》、《国务院办公厅转发〈国务院住房制度改革领导小组关于加强住房公积
金管理意见〉的通知》、《贷款通则》、《北京市住房公积金制度实施办法》、《北京市房地产抵押管理办法》及有关规定，制订本办法。
第二条 本办法所称个人住房担保委托贷款（以下简称贷款）是指由北京市住房资金管理中心及所属分中心运用房改资金，委托银行向购买自住住房的住房公积金交存人和离退休职工发放的贷款，并由借款人或第三人提供财产抵押加第三人保证担保、财产抵押担保加购房综合保险、财
产质押担保或连带责任保证担保。
第三条 本办法中的有关各方：
委托人：北京市住房资金管理中心及所属分中心；
受托人：受托承办房改金融业务的银行；
借款人：向委托人申请贷款的个人；
保险人：承保购房综合险或房屋财产险的保险公司；
抵押人：为贷款提供抵押担保的借款人或第三人；
抵押权人：受托人；
出质人：为贷款提供质押担保的借款人或第三人；
质权人：受托人；
保证人：为贷款提供保证担保的第三人。

第二章 贷款对象和条件
第四条 贷款对象。在本市购买自住住房，同时在北京市住房资金管理中心系统交存住房公积金的住房公积金交存人和汇交单位的离退休职工。
第五条 贷款条件。借款人需具备下列条件：
一、具有北京市城镇常住户口或有效居留身份；
二、具有稳定的职业和收入，有偿还贷款本息的能力；
三、具有购买住房的合同或有关证明文件；
四、提供委托人同意的担保方式；
五、符合委托人规定的其他条件。

第三章 贷款额度、期限、利率
第六条 贷款额度。每笔贷款额度不超过所购住房评估价值的70％，同时不超过北京市住房资金管理中心定期公布的最高贷款额。
第七条 贷款期限。贷款期限由委托人和借款人商定，最长不得超过25年。
第八条 贷款利率。贷款利率按照国家规定在住房公积金计息利率的基础上加规定利差。借款人按月分期还款。贷款期间遇住房公积金计息利率调整，贷款利率相应调整。

第四章 贷款程序
第九条 贷款程序。
一、申请
借款人到委托人处填报借款申请表，并提供以下材料：
1．本人户口本、身份证或其它有效居留证明；
2．购房合同或意向书等有关证明文件；
3．借款人所在单位同意贷款信函；
4．委托人要求提供的其它材料。
二、初审
委托人对申请进行初审，初审内容包括：
1．核验借款申请表；
2．核定贷款额度和期限；
3．确定贷款担保方式。
三、调查
委托人初审合格后，受托人对贷款进行调查，并提出调查意见。调查内容包括：
1．购房行为是否合法；
2．抵押物或质物是否符合要求；
3．收入情况，是否具有偿还贷款本息的能力；
4．有保证人的，保证人的意愿以及是否具有保证资格。
其中，需进行抵押物审核评估的，由北京市住房资金管理中心认定的评估机构对抵押物进行审核评估，并出具报告送受托人。
四、审批和签订委托合同
委托人根据受托人提出的调查意见，对贷款进行审批，审批同意，委托人与受托人签订委托合同，然后由委托人签发委托贷款通知单。
五、签订借款合同
根据委托合同，受托人与借款人签订借款合同及相关合同。
1．采取抵押加保证担保的，须订立抵押合同和保证合同；
2．采取抵押担保同时购买购房综合保险的，须订立抵押合同和保险合同；
3．采取抵押担保的，须订立质押合同；
4．采取连带责任保证担保的，须订立连带责任保证合同。
以所购住房为抵押物但未办妥《房屋所有权证》的，在订立抵押合同前需签订《房屋所有权证收押合同》。抵押合同或质押合同订立后，需要登记的，依法办理抵押物或质物的登记。
六、划拨贷款
借款合同生效后，委托人将资金划入委托贷款基金户，再由受托人按借款合同拨付。

第五章 贷款的偿还与收回
第十条 贷款的偿还。借款人的每月还款额不低于家庭月收入的15％（包括住房公积金中个人交存的部分）。
一、等额均还方式。贷款期限内每月均以相等的偿还额足额归还贷款本金和利息。计算公式如下：
Ｎ
Ｉ（1＋Ｉ）
Ｒ＝Ｐ·－－－－－－－－
Ｎ
（1＋Ｉ） －1
其中：Ｒ—每月还款额；
Ｐ—借款额；
Ｉ—贷款月利率；
Ｎ—按月计算的贷款期限。
二、等比递增偿还方式。贷款期限内，逐年按同一比例递增偿还额，但每年年内各月均以相等的偿还额足额归还贷款本金和利息。计算公式如下：
Ｎ
1 （1＋Ｉ） ·（Ｄ－Ｉ）
Ｍ1 ＝－·Ｐ·－－－－－－－－－－－－－
2 Ｎ Ｎ
（1＋Ｄ） －（1＋Ｉ）
ｎ－1
Ｍｎ＝Ｍ1 （1＋Ｄ）
其中：Ｍ1 —第一年月偿还额；
Ｐ—借款额；
Ｉ—贷款年利率；
Ｎ—贷款期限（年）；
Ｄ—等比年递增率；
ｎ—还款期间某一年；
Ｍｎ—第ｎ年月还款额。
第十一条 贷款由借款人每月用现金偿还。还款期内，借款人可支用本人和配偶住房公积金帐户内的住房公积金用于还贷，也可由受托人与借款人所在单位依据借款合同签订委托代扣协议书，由借款人所在单位每月从借款人工资中代扣并偿还受托人。
第十二条 借款人可提前偿还全部贷款本息。
一、借款人应在预定提前还款日一个月前，书面通知受托人，该通知一经发出，即不可撤销；
二、借款人提前偿还全部贷款本息，受托人按原期限利率和实际贷款的期限计算利息。
第十三条 在还款期限内，借款人未按合同约定的时间偿还贷款本息的，在接到受托人发出的催交通知书后，必须立即补付欠交的贷款本息及逾期罚息。逾期罚息，以逾期额为基数，每逾期一天，计收万分之四。

第六章 贷款抵押
第十四条 作为贷款抵押物的财产，应当符合《中华人民共和国担保法》第三十四条和第三十七条的规定。抵押物的具体范围由北京市住房资金管理中心规定。
第十五条 借款人以所购自住住房作为贷款抵押物的，必须将住房价值全额用于贷款抵押。
第十六条 以房地产作抵押物的，抵押人和抵押权人应当签订书面抵押合同，并到房地产行政管理部门办理抵押登记。抵押合同的有关内容应按《中华人民共和国担保法》第三十九条的规定执行。
第十七条 抵押人对设定抵押的房地产，抵押期内必须妥善保管，负有维修、保养、保证完好无损的责任，并随时接受抵押权人的监督检查。
第十八条 对设定的抵押物，未经抵押权人同意，抵押人不得擅自处分。
第十九条 抵押合同至借款人还清个人全部贷款本息时终止。抵押合同终止后，抵押权人应按合同的约定，解除设定的抵押权。以房地产作为抵押物的，解除抵押权时，应到房地产行政管理部门办理抵押注销登记手续，在抵押期间，对设定的抵押物如造成损坏、遗失，由过错方承担责
任并负责赔偿。

第七章 贷款质押
第二十条 本办法所指质押为权利质押。采取质押担保的，出质人和质权人必须签订书面质押合同，《中华人民共和国担保法》规定需要办理登记的，应办理登记手续。质押合同的有关内容，应按照《中华人民共和国担保法》第六十五条的规定执行，生效日按第七十六条至第七十九条
的规定执行。质押合同至借款人还清全部贷款本息时终止。
第二十一条 权利出质后，在质押期届满之前，质权人不得擅自处分。质押期间，权利凭证如造成损坏、遗失，由过错方承担责任并负责赔偿。

第八章 贷款保护
第二十二条 采取抵押加第三人保证担保的贷款，当借款人未按期偿还贷款本息，处分抵押物所得仍不能还清全部贷款本息、罚息及费用时，不足部分由保证人负责偿还。保证人须与受托人以书面形式订立保证合同。
第二十三条 采取连带责任保证担保的，当借款人没有履行借款合同时，由保证人履行借款人的还款义务。
第二十四条 借款人采取抵押加第三人保证担保和采取第三人连带责任保证担保的，在保证人发生变更或撤销等情况时，借款人须提供新的担保并办理有关手续。

第九章 保 险
第二十五条 采取抵押担保加购买购房综合保险的，在贷款期间，保险单正本由受托人保管。借款人在承保范围内无法偿还贷款本息时，由保险人负责偿还。
第二十六条 以房产作为抵押的，借款人需在合同签订前购买房屋保险或委托受托人购买房屋保险。抵押期内，保险单正本由受托人保管。购买购房综合保险的不再另行购买房屋保险。
第二十七条 以房产作为抵押的，抵押期内，借款人不得以任何理由中断或撤销保险。

第十章 借款合同的变更和终止
第二十八条 借款合同需要变更的，必须经委托人、受托人、借款人及有关各方协商同意，并依法签订变更合同。
第二十九条 借款人死亡、宣告失踪或丧失民事行为能力，其财产继承人、监护人或受遗赠人继续履行借款人所签订的借款合同的，应签订新的借款合同并办理有关手续。
第三十条 借款人按合同规定偿还全部贷款本息后，抵押物或质物返还抵押人或出质人，借款合同终止。

第十一章 抵押物和质物的处分
第三十一条 出现下列情况之一的，抵押权人或质权人有权对部分或全部抵押物或质物进行处分，直至偿还全部债务：
一、借款人违反本办法之条款；
二、借款人连续六次未按贷款合同规定的时间还本付息或贷款到期逾期六个月仍未还清全部贷款本息、罚息及费用；
三、借款人在还款期限内死亡、宣告失踪或丧失民事行为能力后无继承人、受遗赠人或监护人，或其继承人、受遗赠人或监护人拒绝履行借款合同之条款；
四、借款人中断购买房屋保险六个月。
第三十二条 抵押物属于房地产的，抵押权人处分抵押物的方式和办法按《中华人民共和国担保法》及《北京市房地产抵押管理办法》等法律、法规、规定执行。抵押权人或质权人处分其他类型抵押物或质物的方式和办法按《中华人民共和国担保法》等法律、法规、规定执行。
第三十三条 处分抵押物或质物所得扣除税费后，首先偿还贷款本息及相关费用，剩余部分退还抵押人或出质人。抵押物属以标准价购得的房屋时，处分所得高于届时标准价部分，须退还原售房单位。处分抵押物所得不足以偿还贷款本息的，受托人有权向借款人或其保证人追索未偿部
分；处分质物所得不足以偿还贷款本息的，受托人有权向借款人追索未偿还部分。

第十二章 其 它
第三十四条 借款合同发生纠纷时，借贷双方应及时协商解决，协商不成的，任何一方均可向人民法院起诉。
第三十五条 借款人有下列情形之一的，受托人按《贷款通则》的有关规定，对借款人追究违约责任。
一、借款人不按期归还贷款本息的；
二、借款人提供虚假文件或资料，已经或可能造成贷款损失的；
三、未经委托人和受托人同意，借款人将设定抵押权或质权财产或权益拆迁、出售、转让、赠与或重复抵押。

第十三章 附 则
第三十六条 贷款合同进行公证的，发生的公证费用由要求公证的当事人负担。
第三十七条 本办法由北京市住房资金管理中心负责解释。
第三十八条 本办法自发布之日起施行。此前，北京市住房资金管理中心及所属分中心与本办法相抵触的有关规定，从本办法发布之日起即行废止。



1997年1月1日
国家外汇管理局


国家外汇管理局会计核算软件试行管理办法

1990年9月5日，国家外汇管理局

第一章 总 则
第一条 根据财政部（89）财会字第65号《关于印发〈会计核算软件管理的几项规定〉（试行）的通知》要求，为推动国家外汇管理局系统会计电子化的发展，保证会计信息处理和保存的合法、安全、准确、可靠，促进会计核算软件开发和使用的规范化，特制定本办法。
第二条 国家外汇管理局系统内统一使用的会计核算软件的开发和使用的管理，根据“统一领导、集中管理”的原则，统一由总局电脑部负责。
各分局自行组织开发的软件拟作商品向外单位销售的，应按财政部（89）财会字第65号文的规定办理。
第三条 国家外汇管理局的会计核算包括外汇额度帐务核算，人民币和外币的帐务核算。因此，在上述范围内的会计核算软件开发和使用等均属本办法管理范围。

第二章 会计核算软件开发
第四条 会计核算的业务部门（以下简称业务部门），如有开发会计核算软件的要求，应事先向总局电脑部提出书面申请，待批准后，再向总局电脑部正式提出业务要求。业务要求的报告应按总局有关规定填写。
第五条 总局电脑部在开发会计核算软件时，应用软件的单位要尽量派人参加，或总局电脑部派人在应用软件单位开发，以保证会计核算软件开发的质量和工作效率。
业务部门在试用软件后，可对原业务需求未完成的要求提出修改意见。

第三章 对会计核算软件的基本的要求
第六条 会计核算软件必须达到以下要求，才能正式提供单位使用：
（一）软件提供的数据输入项目，要能够满足财政部、中国人民银行以及总局批准执行的现行会计制度规定；
（二）软件提供用户的会计科目编码方案符合财政部、中国人民银行以及总局批准的会计制度中有关会计科目编码方案的规定；
（三）软件具有必要的防范会计数据输入差错的功能；
（四）软件的记帐计算和结帐功能要符合财政部，中国人民银行以及总局批准的现行会计核算制度的规定；
（五）经计算机登帐处理的系统内会计凭证及据以登记的相应帐簿，软件应能提供留有痕迹的更正功能；
（六）软件具有按规定打印输出各种帐簿以及必要的查询功能，（包括对历史数据的查询）打印输出的帐页连续编号；
（七）对计算机根据已输入的会计凭证和据以登记的相应帐簿生成的各种报表数据，软件无修改功能；
（八）软件具有防止非指定人员擅自使用和对指定操作人员实行使用权限控制的功能；
（九）对存储在磁性介质或其它介质上的程序文件和相应数据文件软件有必要的保护措施和相应的保密措施；
（十）软件具有在计算机发生故障或由于其它原因引起内外存会计数据破坏的情况下，利用现有数据恢复到最近状态的功能；
（十一）软件具有一定的防止帐户串户的功能。

第四章 会计核算软件的评审
第七条 凡国家外汇管理局系统内统一执行的会计核算软件，由总局组织评审；属于在省辖内分局独自使用的会计核算软件的评审，由省分局组织，并报总局备案。
第八条 申请评审的会计核算软件必须在系统内两个以上单位（直辖市分局除外），进行与手工并行试用3个月以后方可申报评审，并保存有完整的与手工处理相一致的数据。
第九条 申请评审的会计核算软件，开发单位应提交下列资料：
（一）软件需求说明书；
（二）软件概要设计说明书；
（三）用户操作手册；
（四）项目开发总结报告；
（五）用户意见；
（六）试用单位打印输出的凭证、帐簿、报表样本；
（七）总局电脑部所指定的资料。
以上（一）～（四）项资料按国标ＧＢ8567—88《计算机软件产品开发文件编制指南》编写。
第十条 主持评审单位在收到评审申请后，应对申请评审的软件及有关资料进行初步审查，并在1个月内作出是否组织评审的决定。
第十一条 会计核算软件评审的主要内容是审查其是否达到了本办法对会计核算软件的基本要求和业务处理是否符合国家有关部门的规定。
第十二条 主持评审的单位对会计核算软件进行评审，应组织由会计和计算机专家5—9人组成的评审委员会（或评审小组），属于国家外汇管理局系统统一实行的会计核算软件，应由会计主管部门派人参加并认真做好以下几项主要工作：
（一）采用模拟数据对软件进行测试，提出测试报告；
（二）对软件的实际应用情况进行实地考察，提出考察报告；
（三）在充分讨论、论证的基础上以无记名投票（2／3多数通过）方式通过评审意见。
第十三条 主持评审单位对评审意见负完全责任，评审意见的主要内容包括：
（一）软件的设计是否达到了本办法规定的基本要求；
（二）软件试用情况及试用单位的主要意见；
（三）软件进一步改进的方向；
（四）评审委员会（或小组）成员的主要保留意见。
第十四条 已通过评审的会计核算软件经过重要或大量更改后，软件开发单位应重新向评审单位提出评审申请。

第五章 会计核算软件使用
第十五条 会计核算软件的使用单位，必须达到以下基本要求，才能采用计算机全部或部分替代手工记帐：
（一）采用的会计核算软件已按本办法通过评审；
（二）配有专门或主要用于会计核算工作的计算机或计算机终端，并配有指定的专职或兼职上机操作人员；
（三）有严格的操作管理制度，主要内容包括：
1．操作人员的工作职责和工作权限；
2．预防原始凭证和记帐凭证等会计数据未经审核而输入计算机的措施；
3．预防已输入计算机的原始凭证和记帐凭证等会计数据未经核对而登记机内帐簿的措施；
4．必要的上机操作记录制度；
（四）有严格的硬件、软件管理制度，主要内容包括：
1．保证机房设备安全和计算机正常运转的措施；
2．会计数据和会计软件安全保密的措施；
3．修改会计核算软件的审批和监督制度；
（五）有严格的会计档案管理制度。
第十六条 为保证会计电子化工作的质量，采用电子计算机全部替代手工记帐，必须经上一级（局）主管部门批准。
第十七条 计算机全部替代手工记帐的基本条件是：
（一）该单位已获得“会计工作达标单位”证书，并能满足本办法第十五条的基本要求；
（二）采用的会计核算软件已通过评审，并与手工并行运行3个月以上，保存有完整的与手工处理相一致的数据。
第十八条 申请采用计算机全部替代手工记帐的单位，应向上一级的有关部门提交下列资料：
（一）有关会计电算化的内部管理制度；
（二）替代手工记帐会计科目代码和其它有关代码及编制说明；
（三）试运行简况及打印输出的凭证、帐簿、报表样本；
（四）审批单位要求提交的其它资料。
第十九条 审批单位经审核同意申请单位采用计算机全部替代手工记帐，应给予正式批复，下一级分局应用同时抄报上一级局。

第六章 会计核算资料的生成和管理
第二十条 已由计算机全部或部分替代手工记帐的，其会计帐簿报表以计算机打印的书面形式保存，保存期限按《会计档案管理办法》的规定执行。
属于日记帐性质的要求每天打印，一般帐簿可根据实际情况和工作需要按月或按季、按年打印；发生业务少的帐簿可满页打印。
第二十一条 现金、银行存款帐可采用计算机打印输出的活页装订。在据以登记记帐凭证的原始凭证数据已存贮在计算机内的情况下，记帐凭证由计算机打印输出。在所有记帐凭证数据已存贮在计算机内的条件下，总分类帐可用总分类帐户本期发生额对照表替代。在保证凭证、帐簿清晰的条件下，计算机打印输出的凭证、帐簿中表格线可适当减少。
第二十二条 存有会计信息的磁性介质及其它介质，在未打印成书面形式输出之前，应妥善保管并留有副本。
第二十三条 会计电脑化系统开发的全套文档资料，视同会计档案保管，保管期截至该系统停止使用或有重大更改之后的3年。对实际使用的会计核算软件要建立使用情况档案。

第七章 附 则
第二十四条 本办法自19 年 月起施行。过去有关规定，凡与本“办法”相抵触的，概以本“办法”为准。
第二十五条 各分局可根据本局的具体情况，在不违背办法的原则下，可作适当的补充规定。
第二十六条 会计核算软件的维护规则，按总局有关规定执行。